证监会拟对康得新及主要责任人 顶格处罚并采取终身市场禁入

    如证监会对康得新作出最终行政处罚决定，深交所将第一时间启动公司重大违法强制退市流程

    ■本报记者 孟珂 姜楠

    7月5日，证监会召开新闻发布会，新闻发言人常德鹏表示，2019年1月份，康得新复合材料集团股份有限公司（以下简称康得新）因无力按期兑付15亿元短期融资券本息，业绩真实性存疑，引起市场的广泛关注和高度质疑。证监会迅速反应，果断出击，决定对康得新涉嫌信息披露违法行为立案调查。

    经查，康得新涉嫌在2015年至2018年期间，通过虚构销售业务等方式虚增营业收入，并通过虚构采购、生产、研发费用、产品运输费用等方式虚增营业成本、研发费用和销售费用。通过上述方式，康得新共虚增利润总额达119亿元。此外，康得新还涉嫌未在相关年度报告中披露控股股东非经营性占用资金的关联交易和为控股股东提供担保，以及未如实披露募集资金使用情况等违法行为。上述行为导致康得新披露的相关年度报告存在虚假记载和重大遗漏。

    常德鹏表示，康得新所涉及的信息披露违法行为持续时间长、涉案金额巨大、手段极其恶劣、违法情节特别严重。证监会已经向涉案当事人送达行政处罚及市场禁入事先告知书，拟对康得新及主要责任人员在《证券法》规定的范围内顶格处罚并采取终身证券市场禁入措施。下一步，证监会将充分听取当事人的陈述申辩意见，以事实为依据、以法律为准绳，依法进行处罚；对涉嫌犯罪的，严格按照有关规定移送司法机关追究刑事责任。

    7月5日，康得新收到中国证监会行政处罚事先告知书。公司公告称，根据事先告知书认定的事实，公司2015年至2018年连续四年净利润实际为负，触及《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》（以下简称《实施办法》）第四条第（三）项规定的重大违法强制退市情形，公司股票可能被实施重大违法强制退市，股票自2019年7月8日起停牌。

    深交所表示，将持续密切关注康得新后续进展，如证监会对康得新作出上述最终行政处罚决定，深交所将第一时间启动公司重大违法强制退市流程。

    常德鹏强调，证监会重申，上市公司及大股东必须讲真话，做真账，及时讲话，牢牢守住“四条底线”，不披露虚假信息，不从事内幕交易，不操纵股票价格，不损害上市公司利益。下一步，证监会将一如既往对上市公司信息披露违法行为依法严惩，净化市场生态，努力提升上市公司质量，服务实体经济发展，为打造一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场保驾护航。

    近年来，在证监会的指导下，深交所不断深化退市制度改革，严把退市执行关，对触及退市条件的公司坚决予以退市，已形成常态化的退市制度安排和操作实践。2017年以来，深交所依法依规、顺利完成欣泰电气、*ST烯碳、中弘股份等公司的退市工作，有序推进*ST华泽、*ST众和及*ST长生的退市流程，有效化解市场风险，实现平稳退市。

    2019年5月份，证监会主席易会满在中国上市公司协会年会讲话中指出，对严重扰乱市场秩序、触及退市标准的企业坚决退市、一退到底。深交所将坚决贯彻落实证监会“四个敬畏”“一个合力”工作要求，聚焦提升上市公司质量，严把退市制度执行关，对触及退市情形的上市公司，坚持“有一家、退一家”的监管态度，不姑息、零容忍，努力净化市场生态，培育形成优胜劣汰的市场机制，维护资本市场长期健康稳定发展。