上交所修订科创板发行上市申报及推荐暂行规定 推动引导资本市场资金投向国家重点支持发展的科技创新领域

    为进一步明确科创板定位把握标准，支持和鼓励“硬科技”企业在科创板发行上市，昨日，上交所修订并发布了《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》。上交所相关负责人就《暂行规定》修订的主要背景、内容、实施等问题回答了记者的提问。

    上交所相关负责人表示，证监会修订并发布了《科创属性评价指引（试行）》，在原有的科创属性评价标准基础上，明确符合规定的已境外上市红筹企业豁免适用营业收入指标，并优化科创属性发明专利指标和情形的表述。上交所本次修订《暂行规定》，是在按照《指引》的修订精神和要求制定的，目的是做好规则配套衔接，强化科创板定位，持续建设好科创板。

    《暂行规定》此次修订主要包括三方面内容：一是增加符合条件的已境外上市红筹企业豁免适用科创属性关于营业收入指标的规定；二是修订科创属性发明专利指标和情形的表述；三是细化完善附件中对发行人专项说明、保荐机构专项意见的具体要求。其中，第三条主要是结合科创属性审核实践经验，根据“实质重于形式”判断的需要，按照符合科创板支持方向、符合科技创新行业领域要求、符合科创属性相关指标或情形等维度，对发行人是否符合科创板定位的自我评估和保荐机构的专项核查意见作出了细化和具体要求。

    上交所相关负责人表示，本次《暂行规定》修订进一步明确了发行人自我评估是否符合科创板定位和保荐机构核查把关的细化要求。保荐机构应当聚焦国家战略发展方向，培育推荐优质企业到科创板上市，进一步加强对发行人是否符合科创板定位要求的核查把关，按照符合科创板支持方向、符合科技创新行业领域要求、符合科创属性相关指标或情形等维度作出专业判断，并在申报文件中充分、客观反映核查依据。

    本次《暂行规定》修订，是在总结前期改革经验的基础上，对科创板申报及推荐工作要求的明确和强化，加强上市标准与板块定位规则的配套衔接、保持立法逻辑一致，压实发行人和中介机构责任，按照科创属性“实质重于形式”评价原则强化综合研判和审核把关，有利于进一步把握好科创板定位。

    上交所着力将科创板打造成为支持“硬科技”的特色板块，目前多个“卡脖子”领域的硬科技企业在科创板成功上市，重点领域自主可控、进口替代不断取得突破，科创板企业在六大行业领域逐步实现全覆盖，产业集聚和支持科技创新的示范效应日益凸显。

    上交所相关负责人表示，上交所始终坚持科创板定位，坚持开门办审核，与市场各方形成合力，推动引导资本市场资金投向国家重点支持发展的科技创新领域。下一步，上交所将进一步加强科创板支持科技创新的体制机制建设，聚焦支持“硬科技”企业上市，助力科技、资本与实体经济高水平循环，支持高水平科技自立自强，从源头上提升上市公司质量，持续推动科创板高质量发展。