上海证监局：积极探索科创板持续监管机制

    去年9月，修订后的《上市公司治理准则》正式公布，进一步加强对控股股东、实际控制人及其关联方的约束，更加注重中小投资者保护；对上市公司治理中面临的控制权稳定、上市公司董监高评价与激励约束机制等提出新要求。今年5月份，证监会主席易会满在中国上市公司协会2019年年会上的讲话进一步明确了上市公司治理的必要性，并就如何提升上市公司质量提出建议，为上市公司监管工作提供了纲领。

    《准则》发布后，上海辖区上市公司及相关主体积极落实相关要求，提升公司治理水平，走出了上市公司治理的新路径。有一批公司对照《准则》及配套规则要求，及时修改公司章程，完善公司治理水平。针对信息披露要求，上海地区一些公司更加关注公司治理的相关信息披露和舆情，研析上市公司在董监事履职、内控制度建设和执行、上市公司独立性等方面存在的问题并及时进行了改善。

    某ST公司在现场检查中被发现公司和控股股东之间存在人员独立性问题，违反《上市公司治理准则》，上海证监局本着突出风险、聚焦公司治理和内部控制的原则对该公司采取了处置措施，帮助公司规范治理。公司在监管的协助下，明确了当事高管在双方任职期间的重合性。为增强公司人员的合规意识，增强公司规范性，公司高管和控股股东管理层加强对《准则》规则的学习，强化合规意识，并按照监管要求，按规定提交整改报告，以保持上市公司人员的独立性。

    近年来，上海证监局在进一步推动辖区上市公司完善公司治理、强化规范运作方面积累了丰富经验。据证券时报记者了解，仅2019年5月至8月，上海证监局共计开展上市公司现场检查17家次，采取行政监管措施20家次。主要针对的情形有定期报告中的财务信息存在虚假记载；上市公司部分收入的确认依据不足，虚增营业收入和净利润；未及时披露公司应收账款存在较大回收风险；上市公司股东未履行归还占用资金的承诺；上市公司股东未履行增持上市公司股份的承诺等。

    值得注意的是，上海证监局高度重视科创板公司监管工作，加强协作，形成合力，积极探索科创板持续监管机制，与上交所形成科创板持续监管的线索互通、问题协商、现场检查等工作机制，并设置专人专岗，加深对科创板相关行业属性、发展情况及业务模式的了解。深入开展非现场监管，以审阅招股书、审核问询函等发行注册文件及2019年半年报为抓手，加强对公司的个案风险的监测，明确监管重点。