安徽证监局指导举办资本市场财务造假综合惩防专题培训

    本报讯 （记者徐一鸣）为进一步贯彻《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》（以下简称34号文）精神，常态化长效化防治财务造假，助力提升辖区上市公司质量，11月27日，安徽证监局联合省地方金融监管局指导安徽上市公司协会在合肥成功举办资本市场财务造假综合惩防专题培训。此次培训采取线上线下相结合的方式，辖区181家上市公司董监高400余人现场参会，其余董监高及中层人员通过实时直播线上参会。安徽证监局主要负责人出席会议并讲话。

    安徽证监局主要负责人强调，要深刻理解34号文的精神，全力构建财务造假综合惩防机制。一是突出重点领域惩治，对欺诈发行股票债券，滥用会计政策实施造假等重点行为予以坚决打击；二是突出系统性打击，多渠道识别财务造假线索，健全线索发现机制，提升行政执法效能；三是突出立体化追责，加大对财务造假案件处罚力度，强化个人追责；四是突出协同性配合，加强各部门协调联动，凝聚各方合力。

    近年来，安徽证监局持续深化与有关单位和相关部门的监管协作，织密织牢财务造假防控网。一是聚焦前端风险监测防控，着力打造“规范链前沿”工程，引导企业尽早树立纪法意识和诚信合规意识；二是深化信息共享，提升打击准确率，建立舆情应对常态化协作机制、探索构建协同联动的工作机制；三是密切行刑衔接，加大震慑效果，强化上市公司财务造假、资金占用等违法行为的行政执法、民事追责、刑事打击执法协作。

    安徽证监局主要负责人在肯定了安徽上市公司为安徽省经济作出积极贡献的同时，也明确指出了其在规范运作的财务管理方面仍存在会计处理不够规范、财务造假仍有发生、占用担保尚未清除等问题，强调辖区上市公司要固本强基，着力打造诚信规范的安徽上市公司群体，切实形成“不说假话、不做假账”的行动自觉，要树牢合规意识、依法依规履职；树牢诚信意识，忠实勤勉尽责；树牢规范意识，提高治理水平。

    会上，中国证监会上市司、稽查局、会计司及安徽省检察院等专家系统全面讲解了34号文内容，以案说法，进一步促进上市公司“关键少数”明底线守规矩。

    安徽证监局坚持标本兼治、惩防并举，多举措开展资本市场财务造假综合惩防工作。会议期间，安徽证监局组织省委金融办、省国资委等8家政府部门单位和5家上市公司召开健全财务造假综合惩防体系专题座谈会，参会政府部门和上市公司分别围绕健全预防预警、发现处置、惩治追责的监管协作以及提高公司治理内生约束等方面提出了相关建议，进一步凝聚共识，同频共振。并通过专报、座谈会等形式，推动属地政府从严开展“追首恶”与“打帮凶”，依法依规从严处置问题公司。同时，深入摸排辖区上市公司，进一步扩大现场检查覆盖面。

    下一步，安徽证监局将在证监会党委和安徽省委、省政府的坚强领导下，继续坚持强本强基、严监严管，协同地方政府相关单位持续完善财务造假惩治协作机制，健全立体化追责体系，全力营造崇法守信的良好资本市场生态，推动安徽资本市场高质量发展。

（编辑 张明富）