中证协发布证券公司保荐业务规则 督促保荐机构归位尽责

    中国证券业协会昨日发布《证券公司保荐业务规则》（下称《保荐业务规则》）。《保荐业务规则》以督促保荐机构归位尽责、发挥资本市场“看门人”作用为导向，进一步明确保荐机构的基本职责和执业标准，并于发布之日实施。

    《保荐业务规则》主要包括健全保荐机构专业责任要求，细化规定廉洁从业自律管理要求，加强持续督导的工作要求，明确内部制衡、问责等规定，构建投行业务执业质量声誉约束机制等五方面内容。

    《保荐业务规则》明确，保荐机构履行审慎核查义务，对其他证券服务机构出具的专业意见保持合理信赖和职业怀疑，应根据发行人所处行业及发行人自身特点等情况，遵照《保荐人尽职调查工作准则》等规定，采取必要核查手段进行印证，综合判断证券服务机构出具的专业意见内容是否存在重大异常，并列举了“重大异常”的一般情形。

    同时，《保荐业务规则》从内部控制、组织架构、人员管理、文化建设、禁止性行为等方面全面系统规定保荐机构廉洁从业相关要求，予以专章规定，进一步压实保荐机构主体责任。

    《保荐业务规则》还对保荐机构持续督导期业务提出勤勉尽责要求，细化保荐机构的持续督导责任、人员配置、内部控制、履职方式等规定，并要求保荐机构报送持续督导阶段费用情况。

    根据《保荐业务规则》，保荐机构应建立并完善内控部门对保荐业务部门的制衡机制，同时建立并完善内部问责机制，强化保荐业务负责人、保荐业务部门负责人、保荐代表人、质控、内核等保荐业务全链条人员的责任意识。

    此外，《保荐业务规则》明确了做好与投行业务质量评价机制、执业声誉激励约束机制、工作底稿电子化报送机制的衔接要求，推动形成专业为本、质量致胜、责任至重、声誉至上的执业生态。