切实把监管“长牙带刺”落到实处

    ■朱宝琛

    新年首周，多地证监局官网公布了新的行政处罚决定书。通过这些罚单，可以看出监管的趋势。

    首先，从违法行为类型来看，信息披露违法违规仍是监管重点。

    信息披露合规是证券市场有序运行的重要基础，也是投资者做出价值判断和投资决策的基本依据。证券法明确规定，信息披露义务人披露的信息，应当真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    结合罚单来看，信息披露违规问题主要表现在以下几个方面：虚假记载；财务数据存在错误；关联交易、重大事项等未及时披露；信息披露不准确、不完整，存在重大遗漏等。

    在全面注册制背景下，上市公司信息披露成为监管重点，打击信披违法违规的力度不断加码。笔者认为，于上市公司而言必须确保信息披露合规，一方面，要强化风险责任意识，将合规性作为第一要务，坚决不触碰监管红线；另一方面，要增强信息披露的针对性和有效性，提升信息披露质量，在依法合规的基础上追求信息披露质量最优。

    其次，从受罚对象来看，上市公司高管被罚最多。

    上市公司是信息披露的第一责任人，公司董事、监事和高级管理人员应当严格依法依规履行信息披露义务，履行好“把关人”的职责，确保信息披露质量。

    除了上市公司高管，还有一些中介机构因为未勤勉尽责被罚。这释放了监管部门正不断压严压实中介机构责任的信号。这就要求中介机构要增强合规意识，规范执业行为，提升专业能力和执业道德水平。

    最后，从处罚情况来看，除了被没收违法所得、罚款，还有违法者收到了市场禁入决定书，被采取3年、5年和10年市场禁入措施。

    重典治本，是营造良好市场环境、切实增强市场信心的重要举措；强化执法震慑力、对市场主体违规行为及时亮剑，是维护资本市场公开、公平、公正，保护投资者合法权益的重要保障。正因为如此，无论违法行为花样如何翻新，情况如何纷繁复杂，一旦查实，违法违规者依法该担的责、该受的罚一样都不能少。诚如监管部门多次强调：全面强化机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管，切实把监管“长牙带刺”落到实处，让违法者付出应有代价。

    一张张罚单体现了监管部门对违法违规行为的重拳出击，净化市场生态这项工程将继续向前推进。