投资者诉*ST瑞德案获哈尔滨中院胜诉判决 实控人承担100%连带责任

    本报记者 吴晓璐

    见习记者 毛艺融

    据投服中心2月24日消息，近日，中证中小投资者服务中心（以下简称“投服中心”）在黑龙江地区首单支持诉讼——奥瑞德光电股份有限公司（以下简称“*ST瑞德”）虚假陈述案获哈尔滨中院胜诉判决：*ST瑞德承担赔偿责任，实际控制人左某波承担100%连带责任，实际控制人褚某霞、审计机构各承担5%连带责任。

    投服中心表示，下一步，将继续深化证券支持诉讼实践，在贯彻落实“追首恶”的同时，通过证券民事诉讼机制压实中介机构责任。

    实控人全部连带责任

    审计机构难辞其咎

    2020年7月14日，重庆证监局就*ST瑞德虚假陈述作出行政处罚，并对组织、策划、领导并实施违法行为的实际控制人左某波采取10年证券市场禁入措施。2020年11月5日，重庆证监局就大华会计师事务所（以下简称“大华所”）为*ST瑞德提供年报审计服务未勤勉尽责作出行政处罚，此案被列为2020年证监会稽查20起典型违法案例之一。

    为督促中介机构勤勉尽责，充分发挥“看门人”作用，投服中心“追首恶”，以上市公司、审计机构为共同被告，委派公益律师聂国丰（黑龙江高盛律师集团事务所）代理1名投资者提起诉讼。

    投服中心表示，近日收到胜诉判决，诉请金额53766.52元，判赔金额33834.78元，获赔比例约63%。在*ST瑞德承担赔偿责任的基础上，左某波（虚假陈述行为直接负责的主管人员、指使从事违法行为）承担100%连带赔偿责任，褚某霞（其他直接责任人员）承担5%连带赔偿责任，大华所（未尽到勤勉尽责义务）承担5%连带赔偿责任。

    持续“追首恶”

    贯彻“零容忍”

    实践中，许多重大典型的上市公司财务造假案件均是由控股股东、实际控制人组织、指使。新《证券法》、国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》及中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》均强调加大对“首恶”的追责力度。2022年1月21日，最高人民法院发布的《关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定》第二十条第一款也对“追首恶”予以明确。

    “自2016年开展支持诉讼起，投服中心始终将受处罚的上市公司控股股东、实际控制人、董监高或负有直接责任的其他个人列为第一被告，精准打击违法违规行为人。”投服中心表示。

    经过持续推动，“追首恶”逐渐成为社会共识，越来越多投资者在证券虚假陈述案件中将违法个人一并列为被告。

    据记者了解，截至目前，投服中心累计提起支持诉讼50件，提起股东代位诉讼3件，股东直接诉讼1件，申请发起特别代表人诉讼1件。

    投服中心表示，下一步，将继续深化证券支持诉讼实践，在贯彻落实“追首恶”的同时，通过证券民事诉讼机制压实中介机构责任；进一步探索证券公益诉讼制度及操纵市场、内幕交易民事赔偿诉讼，在全面实行注册制背景下，切实保护中小投资者合法权益，助力建设规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场。

（编辑 李波）