■本报记者 郝飞
央行公布的2022年四季度金融机构评级结果显示，高风险银行共346家，其中农合机构（包括农商行、农合行、农村信用社）和村镇银行的数量分别为202家和112家，在高风险银行中分别占比约58%和32%。
高风险银行能够承担损失的自有资金较少，资本充足率显著低于国有大行和全国性股份制商业银行。记者梳理曾经的高风险银行化险路径发现，他们虽然都在通过运用引进战略投资者、清收不良贷款等常规方式化险，但在具体操作上有一些区别：农合机构更多依靠外力化解风险，村镇银行主要靠落实主发起行责任化险。
农合机构充分借助外力
从长远讲，推进规模较小、经营偏差的农合机构进行市场化入股、兼并重组是化险的重要方式。
比如，今年9月11日，国家金融监督管理总局官网发布黑龙江监管局《关于核准黑龙江省金融控股集团有限公司投资入股杜尔伯特农村商业银行股份有限公司的批复》和《关于核准黑龙江省金融控股集团有限公司投资入股大庆农村商业银行股份有限公司的批复》，同意黑龙江省金融控股集团有限公司（以下简称“龙江金控”）投资入股杜尔伯特农商银行和大庆农商银行；要求两家农商银行加强股权管理，优化股权结构，确保股东依法依规行使股东权利，履行股东义务，严控股东关联交易，完善公司治理和内控机制，防范和化解风险。
据记者了解，龙江金控将用今年4月黑龙江省发行的90亿元支持中小银行发展专项债为两家农商银行补充资本，其中，大庆农商银行获80亿元，杜尔伯特农商银行获10亿元。
根据发行文件，黑龙江省政府计划将本期债券募集资金分别转贷给大庆市政府和杜尔伯特蒙古族自治县政府，上述两地政府分别委托龙江金控使用募集资金间接入股大庆农商银行和杜尔伯特农商银行，募集资金最终将用于补充上述两家银行的资本金。
除本次入股两家农商银行外，龙江金控还于2021年12月获原黑龙江银保监局批复，入股黑龙江省内20家农信机构。
黑龙江省一位县级农信联社理事长对《农村金融时报》记者表示，龙江金控入股该联社后，加快了该联社全面化解风险的速度，切实提升抵御风险的能力。在龙江金控的支持下，该联社不断完善流动性风险管理体系，加强日常监测和专项审计，保持正常的备付率水平和充足的优质流动性资产储备。该联社还持续关注资产负债期限错配情况，调整优化资产负债结构，积极拓展多元化的融资渠道，降低集中度风险。
科转育成智慧农业平台联合创始人张晓兵向记者表示，省级金控公司作为投资者注入大量资金到农商银行，将增强农商银行资本实力，提升抗风险能力。省级金控公司入股后，将有助于优化农商银行股权结构。通过增加国有资本比例，可以降低其他股东的权力，减少股权分散化带来的管理问题，提高农商银行治理水平。
除了借助省级金控公司等外力化解风险外，近年来，在各地监管部门以及省级农信联社的推动下，省内经营较好的农合机构也通过多种方式帮助其他农合机构。业内将这种帮扶模式称为“省内帮扶”。这种帮扶的范围更广，包括但不限于高风险金融机构。
当前，借外力帮扶、支持农合机构的方式还在不断演化，其核心内容是通过大帮小、强带弱的方式提升农合机构总体经营能力。
比如，去年2月份，广东东莞农商银行发布公告称，经广东省政府同意，东莞农商银行和普宁农商银行的管理权从广东省农信联社整体移交至东莞市政府。
东莞市政府委托东莞农商银行协助管理普宁农商银行，协助做好普宁农商银行日常治理和经营管理，指导督促普宁农商银行不断完善法人治理机制，推动其持续良好发展。具体委托协助管理事项包括党组织、团组织、工会组织、干部管理、人事档案、纪检监察、审计监督、考核评价等。
省内头部农信机构通过参股综合实力偏弱的农信机构建立利益结盟的帮扶机制，可有效拓宽薄弱农信机构的发展空间，实现批量“消薄”，降低地方金融风险，实现抱团发展，即通过构建“联盟体系”打造区域发展协同效应。
金融行业资深从业者、金乐函数分析师廖鹤凯在接受记者采访时表示，农合机构采用“省内帮扶”的方式化险，可以为被帮扶的农合机构输入资本和先进的管理模式，更有效地整合区域资源，既是短期输血，也是长期推动改革的重要方式，有利于形成更好的规模效应和协同效应。
严格落实村镇银行主发起行责任
今年以来，已经有广西融水柳银村镇银行等多家村镇银行被主发起行收购，实现“村改支”；石家庄新华恒升村镇银行吸收合并藁城恒升村镇银行、晋州恒升村镇银行，实现村镇银行吸收合并村镇银行；重庆梁平澳新村镇银行通过解散方式实现村镇银行市场化退出，并已将存贷款业务全部清零。
虽然相关村镇银行的化险方式不同，但无一例外，都是由主发起行主导，通过落实主发起行责任完成的，主要依靠的是内部力量。
中国城市发展研究院·农文旅产业振兴研究院常务副院长袁帅认为，村镇银行采用落实主发起行责任的方式化险，有助于加强主发起行对村镇银行的指导作用，帮助其建立健全风险管理制度和内部控制机制。未来，相关部门应制定政策和法规来规范主发起行行为，确保其能够履行好对村镇银行的管控职责。
廖鹤凯认为，由主发起行吸收合并村镇银行并将其改建为支行，即“村改支”，是村镇银行化险方式中相对简单且一劳永逸的方式。但“村改支”会削弱村镇银行的独立法人地位，在一定程度上限制自主经营的灵活性。不过，从现实考虑“村改支”仍是较优选择，“村改支”可以有效提升村镇银行风险化解能力，部分解决资本不足的问题，提升业务规范性及跨区域的服务能力，从而满足日益多样化的“三农”和小微客户需求，提供更专业更多元化的金融服务，为本土小微企业做大做强提供支撑。
“主发起行还需要协助村镇银行建立现代治理体系，完善治理结构，提升风控能力，输出业务经验，增加与其业务体系的连接和拓展，恢复其自身造血能力，化解或降低其现有风险。”廖鹤凯建议。
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