社评 | 防范票据业务风险需标本兼治

今年以来，银行票据案件频发，让许多业内人士“谈票色变”。

事实上，票据业务本是银行一项传统资产业务，可为企业融资提供较大便利。如目前使用较多的银行承兑汇票，企业在购货资金不足时，可通过银行给供货方开具承兑汇票，用于贴现或者转贴现，成为企业或者银行提前获取流动性的工具。

不过，看似便捷的票据，在实际操作过程中却存在着大量的风险点，其中暗藏的问题不容小觑。

对于各家银行而言，票据业务可以增加中间业务收入，做大资产负债规模，因此银行在热衷开展相关业务的同时，往往对贸易背景证明资料审查不严。

在银行同业之间，票据业务已经成为潜在的信贷规模“调节器”，包括通过“假买断、假卖断”帮其他银行代持信贷规模，以及利用“卖断+买入返售+买断”的模式增减信贷规模，更有甚者，利用农信社等农村中小金融机构作为通道，违规办理票据业务。

其实，对于实体企业来说，只要能从银行拿到钱，并不计较授信形式是放贷还是开票。况且，票据业务手续简化，在银行默许的情况下，企业夸大贸易背景办理票据承兑或贴现，以此套取信贷资金，已经成为较为普遍的“潜规则”。

同时，在银行同业、银企之间，还存在着大量票据中介和资金掮客，利用市场信息的不对称，撮合各类违规交易，成为扰乱票据市场秩序的浊流。

可以说，票据业务市场之所以乱象丛生，有着内在逻辑。正是经济下行期间，此前被资金充裕所掩盖的不规范行为逐渐暴露，才使得今年的票据风险终于集中爆发，从而被公众意识到。

粗略统计，今年以来，银行爆发的票据案件已经超过100亿元。早在去年底，银监会就为此开展了专项检查，并给出了风险提示。7月，银监会再次下发通知，在银行业中开展“两个加强、两个遏制”回头看工作，要求重点排查存款、信贷、票据、同业、理财和代销业务中的违法违规行为，并于11月底前完成。

目前，被探讨最多的票据整治措施是推行电子化票据，让电票从“出生”到“死亡”，每个环节都处在清晰的监督之下。不过，屋漏偏逢连夜雨，此次工行、恒丰银行电子票据出现巨额风险，也让业内认识到电子化票据并非万能，其虽可以降低票据被挪用、盗取的概率，却没有从根本上化解票据运转中的操作风险。

因此，对银行和监管部门来说，要杜绝票据案件的发生，不能只关注形式，还应当标本兼治，从源头上痛下决心严厉整治。

具体来看，首先是要在企业微观层面严把“入口”，正本清源，严防无真实贸易背景的票据流入市场;同时，在银行层面也要改进绩效考核机制，削减银行票据违规的动力;最后，各级监管部门则要细化规范和处罚依据，对票据违规实行零容忍，这样才能彻底消除银行和中介的观望博弈心态，达到令行禁止的效果。