突出公司治理 银行评级办法升级既必要又紧迫

    近日，银保监会印发商业银行监管评级办法的通知，对7年前发布的银行监管评级内部指引进行了一次大升级。

    与2014年实施的“内部指引”相比，新办法确立了更为完备的商业银行监管评级规则，结合当前银行风险特征和监管重点，增强监管评级工作的规范性和准确性，强化监管评级结果运用，应该说既有必要性又有紧迫性。

    新办法在传统的评级体系要素上，进行了三项优化，一是将原“管理质量”要素修改为“公司治理与管理质量”，强调对公司治理的监管检查。二是新增了“数据治理”要素，把数据真实性、准确性、完整性作为评判银行风险管理状况的基础性因素，加大数据治理监管力度。三是合理体现机构差异化状况，增加“机构差异化要素”，充分反映不同类型银行机构的风险特征，据此实施差异化监管。

    新监管评级要素包括资本充足、资产质量等9项。值得注意的是，在此前的评级指引中，盈利状况要素的权重为10%，新评级办法将其降至5%，弱化了对商业银行评价的利润导向。“公司治理与管理质量”要素的占比为20%，在9项要素中占比最高，监管部门对商业银行公司治理的高度重视可见一斑。

    新办法还明确，监管机构可根据评级结果，依法采取相应监管措施和行动，注重“早期介入”，努力实现风险早发现、早介入、早处置，防止风险苗头和隐患演变为严重问题。这也是近年监管方面处理包商银行等风险事件中得到的经验。应该说，“新指挥棒”的指向意义相当明确。

    近年来，保险、信托、消费金融公司也出台了监管评级规则。这类监管评级的结果，原则上仅供监管机构内部使用，不得将监管评级结果向无关人员提供，也不得出于广告、宣传、营销等商业目的对外披露。虽然不对外披露，但监管评级的威力还是巨大的。对于监管部门，评级分类是实施差异化监管、针对性监管的基础；对金融机构而言，评级结果更是与金融资源的分配息息相关，既是市场准入、业务资质、创新试点的重要前提和条件，也可能会作为拓展业务时制定白名单的依据。此次出台的商业银行监管评级规则，完善了商业银行的同质同类比较和差异化监管，将引导商业银行进一步加强风险管理，促进可持续健康发展。