银保监会连续三年整治乱象 公司治理是重点

    经历了2017、2018年连续两年的银行业保险业治理市场乱象专项行动后，为巩固前期整治工作成果，防止市场乱象反弹回潮，今年新一轮的治乱象行动又将开始。5月17日，银保监会发布《关于开展“巩固治乱象成果促进合规建设”工作的通知》，制定了涵盖银行、保险、信托、金融资产管理公司、金融租赁公司、财务公司、汽车金融公司、消费金融公司等八类金融机构的重点整治领域。

    与《2018年整治银行业市场乱象工作要点》相比，内容大体重复，但2019年工作要点也有新的内容，尤其是涉及银行业的整治重点新增内容较多。如对票据违规行为的排查更细致，包括票据业务贸易背景尽职调查不到位，保证金来源不实；利用票据业务调节存贷款规模及资本占用等监管指标；以利率倒挂等形式办理贴现业务，开展资金套利等。对不良资产管理的排查新增逾期天数要求，即人为操纵风险分类结果，隐匿资产质量；人为调整贷款逾期天数，规避逾期贷款入账要求。此外，还包括新增排查结构性存款通过“假结构”变相高息揽储、网络借贷资金存管不规范、资管新规过渡期内未严格执行整改计划等新内容。

    按要求，各金融机构要对照工作要点开展自查自纠，各银保监局组织实施监管检查，尤其对人为拉长融资链条、推高融资成本等违法违规行为加大查处力度，对顶风而上、严重扰乱市场秩序、干扰货币信贷政策传导、扭曲市场行为的投机性业务予以坚决打击。

    值得注意的是，2017年，银行业保险业治乱象的重点在于乱搞同业乱加杠杆、资金空转等业务层面，但自去年以来，整治乱象的内涵进一步升级，侧重点转移到制度建设层面。因此，公司治理已连续两年成为乱象治理的重中之重，《通知》对八类金融机构罗列的整治范围中，无一例外都有涉及公司治理的内容。

    例如，针对保险公司的公司治理，《通知》要求重点检查是否存在“股东虚假出资，入股资金来源不合法”、“董监高履职前未取得任职资格，兼任不相容职务，关键岗位长期空缺”、“激励约束机制不完善，考核评价体系中风险与合规指标占比过低”。信托公司则要检查是否存在“通过关联交易向股东或实际控制人进行不当利益输送”、“激励约束机制不完善，考核评价体系中风险与合规指标占比过低，薪酬延期支付和追索扣回机制不健全”等。

    公司治理是治理乱象的重点，而股东股权又是公司治理的重中之重。不少分析人士认为，股权问题是公司治理的根源，健康的股权结构是公司治理有效运行的基础。因此，要完善金融机构的公司治理，就要从股权着手。银保监会方面就曾表示，要严格规范股权管理，坚持长期稳定、透明诚信和公平合理三条底线。

    此外，为平衡稳增长与防风险的关系，银保监会上述负责人表示，保持定力与把握力度相结合，2019年整治工作要坚持在稳增长的基础上防风险、治乱象，保持定力与把握力度相结合，既坚持对市场乱象的“零容忍”，又主动适应宏观形势变化，把握好节奏力度，严防处置风险的风险。